就業不能に伴う所得保障と所得水準

まずは有給休暇の消化と傷病手当金の受給

会社員が傷病により一定期間休業する場合、まず有給休暇を消化することが考えられます。労基法では、6カ月以上継続勤務し全労働日の8割以上出勤した正規の労働者には10労働日の年次有給休暇が与えられます。さらに6カ月経過日から起算して1年ごとに有給休暇日数が加算され入社日から6年6カ月を超えると20労働日の年次有給休暇が与えられることになります。

この他に大企業などでは有給の病気休暇制度がある場合がありますが、中堅・中小企業では制度はないかあっても年々短くなる傾向のようです。

有給休暇を消化した後は、通常、健康保険の傷病手当金を受給することになります。健康保険の被保険者が業務外の病気やけがで仕事を休み給与が支払われなかった場合、休業1日について原則として「直近12カ月の標準報酬月額の平均額÷30日×2／3」が最長、通算して1年6カ月支給されることになります。例えば、直近12カ月の標準報酬月額の平均額が30万円の場合、月額で20万円（日額で6,667円）が支給（非課税）されることになります。

健康保険の被保険者が傷病手当金を受給するための支給要件は以下となります。

会社を退職しても、退職前に継続して1年以上被保険者期間があり退職の際に傷病手当金を受給していれば、退職後も支給が継続されます。

以上は協会けんぽの場合で、大手企業の健康保険組合などの場合は、支給額の上乗せや期間の延長、また付加給付が行われる場合があります。

障害年金（国民年金・厚生年金保険）

病気やけがにより生活や仕事が制限され、国民年金や厚生年金保険から障害の認定を受けた場合、障害年金が支給されることになります。障害認定日は原則、初診日から1年6カ月後なので、傷病手当金の受給期間がほぼ終了するタイミングで年金請求するケースも多いと考えられます（傷病手当金と障害年金の受給期間が重なる場合、傷病手当金が差額調整されます）。

障害年金を受給するためには、障害の程度が1・2級（障害基礎年金と障害厚生年金）、または3級（障害厚生年金）の状態にあること、また、保険料の納付要件を満たしていること等が必要になります。

障害等級は厚労省の「障害認定基準（令和4年4月版は総ページ数134）」に詳しく示されていますが、同ドキュメントによると「障害の状態の基本」は概ね以下のようなものです。

すなわち、1級はほぼ寝たきりに近い状態、2級は外出困難・就労不能の状態、3級は日常生活にはほとんど支障はないが健常者のように働くのは困難、というのがひとつの目安といえます。

国民年金や厚生年金から障害年金が認定された場合の年金額（令和4年度）は以下（非課税）となります。

以上をまとめると、長期の休業が必要な場合で障害年金が認定される場合の所得水準の変化のイメージは次図に示すとおりです。収入の減少は避けられませんが、健康保険・厚生年金保険加入者の場合、働けなくなった時の所得保障は、ある程度確保されるといえます。